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Esta guía es para que tomes decisiones con seguridad. Vender o comprar una propiedad no es solo números: es tu patrimonio, tu tranquilidad y el futuro de tu familia. Aquí te explico, claro y al grano, cómo funciona la ganancia de capital en PR, qué cambia si vives fuera, y cómo evitar errores que te quitan miles de dólares.
1) Por qué esto importa (lo que está en juego)
1) Por qué esto importa (lo que está en juego)
Una mejora mal documentada puede inflar tus impuestos.
Cerrar sin cálculo previo puede dejarte menos efectivo del esperado.
Si vives fuera de PR, la mala coordinación entre jurisdicciones puede resultar en doble tributación y multas.
Objetivo: que llegues al cierre sabiendo cuánto te quedas neto, sin sorpresas.
2) Conceptos básicos (rápido y claro)
2) Conceptos básicos (rápido y claro)
Ganancia de capital = Precio de venta − Costo ajustado
Costo ajustado = Precio de compra + mejoras + gastos capitalizables − depreciación (si aplicó por alquiler/negocio)
Tipos:
Corto plazo (< 1 año): tributa como ingreso ordinario.
Largo plazo (≥ 1 año): suele tener tasa preferencial.
Las tasas exactas dependen del año contributivo, estatus de residencia y tipo de contribuyente.
5) Ejemplos que aterrizan los números
5) Ejemplos que aterrizan los números
A) Vivienda personal (largo plazo)
A) Vivienda personal (largo plazo)
Compra (2015): $100,000
Mejoras: $20,000
Venta (2025): $225,000
Costo ajustado: $120,000
Ganancia: $105,000
Impuesto orientativo: ~15% ⇒ $15,750
Lección: guardar facturas de mejoras puede ahorrarte miles.
B) Propiedad de inversión (con depreciación)
B) Propiedad de inversión (con depreciación)
Base: $200,000; depreciación: $30,000; mejoras: $10,000
Costo ajustado: $180,000; Venta: $260,000
Ganancia total: $80,000
Recaptura de depreciación: $30,000 (tasa distinta)
Ganancia de capital restante: $50,000 (tasa largo plazo)
Lección: la recaptura pega si no la anticipas.
C) Vives en Florida, vendes en PR
C) Vives en Florida, vendes en PR
Ganancia es fuente PR (tributa en PR).
También podrías reportar a nivel federal/estatal.
Coordinación de créditos y plazos para evitar pagar dos veces.
7) Plazos, formularios y cumplimiento
7) Plazos, formularios y cumplimiento
Fechas límite: típicamente abril (hay extensiones).
Retenciones: en ventas de no residentes pueden aplicar retenciones al cierre.
Créditos: coordina impuestos PR–EE. UU. para evitar pagar doble.
8) Errores que te roban tranquilidad (y dinero)
8) Errores que te roban tranquilidad (y dinero)
No documentar mejoras.
Ignorar la depreciación (y su recaptura).
Cerrar sin proyección de neto.
Desconocer reglas de fuente y residencia.
Confundir gasto con mejora capitalizable.
9) FAQ
9) FAQ
¿Puedo excluir ganancia por residencia principal?
Existen exclusiones y alivios; depende de tu estatus y normas aplicables. Verifica elegibilidad.
Si vivo fuera de PR, ¿pago en PR también?
Sí: la ganancia es fuente PR. Coordina créditos y reportes para no pagar doble.
Vendí con pérdida, ¿sirve?
Las pérdidas pueden compensar ganancias (con topes). Planifícalo.
Vende con números claros y mente tranquila
Vende con números claros y mente tranquila
Antes de firmar, hagamos un cálculo de ganancia y neto de cierre con impuestos.
En Vende Tu Casa Rush coordinamos con notarios y CPAs para que cierres rápido, bien y sin sorpresas.
Antes de firmar, hagamos un cálculo de ganancia y neto de cierre con impuestos.
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📞 787-800-6060 · ✉️ vendetucasarush@gmail.com · 🌐 www.vendetucasarush.com
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